Uma série de cheques são anunciados para este ano AADE é a primeira prioridade 2.500 casos de imposto sobre a propriedade Destaque para as transferências efetuadas com um novo valor isento de imposto de 800 mil euros, mas também para os casos surgidos após despacho do Ministério Público.
Além disso, a “Bússola” da AADE para 2024 lidera o caminho “Poeira” de 885 grandes casos de evasão fiscalRodadas de entrega e recepção de dados fiscais virtuais, comércio electrónico, plataformas digitais, fraude ao IVA e comércio intra-social.
Para controles, eles serão realmente usados Instruções Especiais, Modelos de pontuação final automatizados E Evidências de “fontes internas e externas”.AADE encabeça a lista de arquivos imobiliários à sua disposição.
Em detalhe, o “radar” da AADE para este ano inclui:
- 470 casos de investigações de evasão fiscal relacionados com abertura de contas bancárias, processamento de dados e arquivos apreendidos, fornecimento e recebimento de dados fiscais fictícios, processamento de arquivos digitais etc.
- 105 casos de pesquisa usando novas informações e dados
- 155 casos de investigações especiais na área de comércio eletrônico, sites de encomendas, sites de mediação e e-business.
- 155 casos estão relacionados com fraude ao IVA intracomunitário.
No geral, o design do AADE é preditivo Realizou 72.885 auditorias fiscais.
A seleção dos casos a auditar em 2024 assenta, de facto, num serviço de auditoria assente num modelo automatizado de avaliação objetiva seguindo a utilização de critérios de análise de risco à disposição da AADE e de dados provenientes de fontes de informação internas e externas.
Para os Centros de Controlo de Ática e Salónica (ELKE), serão entregues à Subdirecção. Além disso, os casos que acumulam mais pontos são revisados prioritariamente.
seqüência
Especificamente, os casos que são colocados sob o microscópio com caráter prioritário por decisão do Comandante da AADE Georgos Pitsilis Os seguintes são:
- Casos relativos a relatórios investigativos dos Serviços Gerais de Investigação e Garantia de Receitas (YEDE).
- Os casos relacionados com denúncias confirmadas enviadas à AADE são da Direcção de Investigação de Crimes Económicos.
- Casos de restituição de impostos.
- Casos relativos a auditoria baseada em modelo, beneficiários de reembolso de IVA e beneficiários de pessoas colectivas e entidades colectivas, sem auditoria, conforme disposições específicas do Regulamento e Decisões.
- Casos em que é publicada uma nota de constatação juntamente com os resultados de uma auditoria fiscal e determinação provisória de impostos e multas durante a publicação.
- Tendo em conta as razões expostas no OPS, a emissão do memorando de determinações e da determinação provisória de imposto e multa é imediata. Elensis.
- Processos decorrentes de ordens de acusação, incluindo ordens de investigação e de instrução, pedidos e ordens de realização de auditorias fiscais, decorrentes de ordem de qualquer autoridade do Ministério Público ou judicial e da AADE
- Os casos DOY e YEDDE tratam da implementação de auditoria parcial in loco para apuração do cumprimento de obrigações tributárias, escrituração contábil e prestação de informações fiscais aos contribuintes que exerçam qualquer atividade ou comércio de mercadorias.
- Exames cruzados de transações intracomunitárias (VIES), casos relacionados com auditorias multilaterais (simultâneas) realizadas pelas autoridades fiscais gregas e estrangeiras, casos de auditoria no contexto da revisão e execução de decisões prejudiciais, casos relacionados com a imposição de multas, cancelamento de licenças de funcionamento de escritórios ou sucursais de empresas estrangeiras estabelecidas na Grécia, casos relacionados.
- Casos de assistência administrativa mútua mediante pedido, ou seja, com auditores que operam num estado ou estados diferentes da Grécia.
- Conformidade das instituições financeiras gregas declarantes com as regras de devida diligência.
- Auditoria parcial de casos de Imposto de Renda e IVA pelo escritório caso sejam constatadas infrações como não fornecimento ou fornecimento de material/documento fiscal errado.
